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課程簡介
簡介
- CFE資格認證介紹
- CFE考試四大主要領域概述
- 備考策略與資源
理解詐欺
- 詐欺的定義與類型
- 詐欺三角:壓力、機會、合理化
- 職業詐欺概述
財務交易基礎
- 基本會計與審計概念
- 理解財務報表
- 金融交易循環介紹
詐欺手法概覽
- 資產濫用手法
- 腐敗手法
- 財務報表欺詐
資產濫用手法
- 現金盜竊
- 庫存及其他資產盜竊
- 帳單與薪資詐欺
財務報表欺詐
- 收入認列手法
- 不當揭露
- 資產估值詐欺
詐欺的法律要件
- 了解法律體系
- 詐欺及相關犯罪的構成要件
- 民事與刑事詐欺
欺诈性財務交易
- 洗錢
- 破產詐欺
- 證券詐欺
詐欺調查的法律考量
- 證據的蒐集與保存
- 專家證人作證
- 被告的合法權利
監管環境
- 薩班斯-奧克斯利法案
- 海外貪腐防制法
- 反洗錢法規
詐欺調查技術
- 規劃與執行詐欺調查
- 訪談技術
- 證據蒐集
調查工具與技術
- 數位鑑識
- 監視
- 臥底行動
詐欺調查中的數據分析
- 運用數據分析偵測詐欺
- 分析財務報表
- 識別紅旗警示
報告與作證
- 撰寫調查報告
- 準備出庭
- 法院作證
開發防範詐欺方案
- 建立詐欺風險評估
- 實施內部控制
- 促進組織內的道德行為
備考複習與模擬試題
- 四大章節關鍵概念複習
- 練習題目與應試策略
- 最後問答環節
總結與下一步行動
最低要求
- 具備會計原則及財務交易的基礎知識
受眾
- 有志成為詐欺調查員的人士
- 從事會計、審計、執法和合規專業的從業人員
- 內部審計師
70 小時
客戶評論 (1)
培訓師非常樂於助人。
Attila - Lifial
課程 - Compliance and the Management of Compliance Risk
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