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課程簡介

簡介

  • CFE資格認證介紹
  • CFE考試四大主要領域概述
  • 備考策略與資源

理解詐欺

  • 詐欺的定義與類型
  • 詐欺三角:壓力、機會、合理化
  • 職業詐欺概述

財務交易基礎

  • 基本會計與審計概念
  • 理解財務報表
  • 金融交易循環介紹

詐欺手法概覽

  • 資產濫用手法
  • 腐敗手法
  • 財務報表欺詐

資產濫用手法

  • 現金盜竊
  • 庫存及其他資產盜竊
  • 帳單與薪資詐欺

財務報表欺詐

  • 收入認列手法
  • 不當揭露
  • 資產估值詐欺

詐欺的法律要件

  • 了解法律體系
  • 詐欺及相關犯罪的構成要件
  • 民事與刑事詐欺

欺诈性財務交易

  • 洗錢
  • 破產詐欺
  • 證券詐欺

詐欺調查的法律考量

  • 證據的蒐集與保存
  • 專家證人作證
  • 被告的合法權利

監管環境

  • 薩班斯-奧克斯利法案
  • 海外貪腐防制法
  • 反洗錢法規

詐欺調查技術

  • 規劃與執行詐欺調查
  • 訪談技術
  • 證據蒐集

調查工具與技術

  • 數位鑑識
  • 監視
  • 臥底行動

詐欺調查中的數據分析

  • 運用數據分析偵測詐欺
  • 分析財務報表
  • 識別紅旗警示

報告與作證

  • 撰寫調查報告
  • 準備出庭
  • 法院作證

開發防範詐欺方案

  • 建立詐欺風險評估
  • 實施內部控制
  • 促進組織內的道德行為

 備考複習與模擬試題

  • 四大章節關鍵概念複習
  • 練習題目與應試策略
  • 最後問答環節

總結與下一步行動

最低要求

  • 具備會計原則及財務交易的基礎知識

受眾

  • 有志成為詐欺調查員的人士
  • 從事會計、審計、執法和合規專業的從業人員
  • 內部審計師
 70 小時

人數


每位參與者的報價

客戶評論 (1)

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