內部稽核師的根因分析（RCA）培訓

根因分析（RCA）介紹

• RCA 的定義與重要性
• 根本原因的類型：系統性、流程性及人為因素
• RCA 在內部稽核架構中的地位

識別與定義稽核發現事項

• 內部稽核中常見的問題
• 如何有效記錄發現事項
• 區分症狀與根本原因

內部稽核人員的關鍵 RCA 技術

• 「5個為什麼」方法
• 魚骨圖（石川圖）
• 失效模式與影響分析（FMEA）
• 用於優先排序根本原因的帕雷托分析

執行 RCA 調查

• 蒐集與分析資料
• 對利害關係人進行訪談以查明事實
• 建立原因與結果的關係

制定並實施糾正行動

• 將 RCA 發現事項轉化為可行建議
• 設計糾正與預防行動計劃（CAPA）
• 確保糾正行動的長期有效性

將 RCA 整合至內部稽核實務

• 將 RCA 嵌入稽核規劃與報告中
• 運用 RCA 促進持續改進
• 監測與檢視 RCA 成果

案例研究與實作練習

• 稽核中 RCA 的實際應用案例
• 分組練習：對樣本稽核發現事項執行 RCA
• 針對根本原因識別進行訪談角色扮演

總結與下一步行動